Unique, comme votre entreprise.
Entrepreneurs
Transformer une réussite entrepreneuriale
Comment transformer une réussite entrepreneuriale en un patrimoine diversifié, résilient et transmissible ?
Les PME représentent 99% des entreprises Suisses et emploient près des deux tiers de la population active constituant ainsi un moteur essentiel de création de valeur, d’innovation et de stabilité économique. Elles constituent l’ossature de l’économie Suisse et ont la particularité d’être très internationalisées et hautement capitalisées. De plus, elles sont généralement détenues par des familles ou par leurs fondateurs eux-mêmes. Cela signifie que derrière chaque PME se trouve souvent un patrimoine privé important, généralement concentré et immobilisé dans l’entreprise. Pour les entrepreneurs, la frontière entre sphère professionnelle et patrimoine privé est alors perméable et influence directement la constitution et l’évolution du patrimoine.
Près de 90'000 entreprises devraient être transmises au cours des cinq prochaines années
Anticiper la transmission
La transmission de l’entreprise est également un moment déterminant dans la structuration du patrimoine. Qu’elle soit envisagée au sein de la famille, au profit du management ou via une cession externe, elle nécessite une préparation anticipée afin d’en maîtriser les implications financières, fiscales et patrimoniales. Ce d’autant plus que ce modèle entre aujourd’hui dans une phase de transition majeure. Le départ progressif à la retraite de la génération des baby-boomers entraîne une importante vague de transmissions. Selon l’Office Fédéral de la Statistique, en 2023, près de 90'000 entreprises devraient être transmises au cours des cinq prochaines années, soit environ 15’000 à 20’000 par an dont 42% d’entre elles devraient s’effectuer au sein de la famille. Ce chiffre illustre le poids historique du modèle entrepreneurial familial dans l’économie suisse.
Compte tenu de cet environnement très spécifique, une approche patrimoniale holistique s’impose. En effet, pour l’entrepreneur, la gestion de fortune ne peut être dissociée de la fiscalité, de la prévoyance, de la structuration juridique et de la transmission patrimoniale.
L’optimisation du patrimoine de l’entrepreneur débute par une réflexion fine sur ses sources de rémunérations. L’arbitrage, en particulier entre salaire et dividendes doit être calibré en fonction de la fiscalité, de la situation financière personnelle et des objectifs à long terme. Cette structuration permet non seulement d’optimiser la charge fiscale, mais également de préparer des étapes futures telles que la cession ou la transmission.
Financer la retraite
La prévoyance constitue également un enjeu central. Structurer les revenus élevés et préparer la retraite de manière efficiente, notamment via des solutions adaptées, permet d’optimiser la fiscalité courante tout en renforçant la sécurité financière à long terme. Dans ce contexte, les dispositifs de prévoyance jouent un rôle majeur. Le recours à des plans cadres tels que les plans 1E doit être envisagé de manière stratégique, notamment pour constituer un patrimoine indépendant de la valeur de l’entreprise. Les solutions de rachat de lacune de prévoyance ou en vue d’une retraite anticipée offrent en outre des possibilités importantes d’optimisation fiscale.
Pour l’entrepreneur, la création de valeur ne se matérialise véritablement qu’au moment de la vente. L’enjeu est de transformer la réussite entrepreneuriale en un patrimoine durable, liquide, diversifié et transmissible, en adéquation avec le parcours, les responsabilités et les ambitions du dirigeant. L’anticipation de la transmission constitue alors un levier stratégique. Qu’elle s’effectue au sein de la famille, auprès d’un employé (Management Buy Out) ou à un tiers, elle implique des considérations à la fois financières, fiscales et émotionnelles. Quel que soit le scénario, l’anticipation est clé. Elle permet d’optimiser les implications fiscales, de structurer les flux financiers et de préserver la valeur de l’entreprise. Elle permet également d’intégrer des dimensions souvent sous-estimées, notamment humaines et familiales.
La gestion de la fortune de l’entrepreneur, dans un environnement de taux durablement bas et de volatilité accrue, repose également sur une diversification plus marquée. La concentration des risques, souvent liée à l’entreprise elle-même, doit être progressivement réduite au profit d’une allocation multi-sectorielle et multi-géographique ainsi qu’une liquidité accrue. Une telle stratégie permet de sécuriser le patrimoine tout en générant des sources de revenus complémentaires, garantissant ainsi sa pérennité, sa résilience face aux aléas économiques et une transmission facilitée vers les générations suivantes.
la pérennité du patrimoine devient un enjeu stratégique à part entière.
Pérenniser le patrimoine
Afin de répondre aux besoins des entrepreneurs, la gestion de fortune doit ainsi être envisagée de manière évolutive et idéalement accompagnée d’experts. Cette transformation ne peut être improvisée et repose sur une approche globale, anticipative et structurée, qui accompagne les différentes phases de la vie de l’entrepreneur. Dans un monde où les repères évoluent rapidement, la pérennité du patrimoine devient un enjeu stratégique à part entière. Il s’agit de transformer une réussite entrepreneuriale, souvent concentrée et illiquide, en un patrimoine diversifié, résilient et transmissible.
Kontaktieren Sie uns
Constitution de patrimoine
Nos gestionnaires de patrimoine vous accompagnent chaque jour dans l’élaboration de votre avenir financier. Nous mettons en place pour vous des solutions sur mesure adaptées à vos ambitions.
